20 százalék járhat a nyugdíjmegtakarításra, de az idei keret nem vihető tovább
Évi legfeljebb 280 000 forint adójóváírás érhető el, ha van elegendő befizetett szja; a pénz a megtakarításba kerül, nem a bankszámlára.
▶ 30 MÁSODPERCBEN
- MI TÖRTÉNT
- A 2026-ban teljesített nyugdíjcélú befizetések után 20 százalék, összesen legfeljebb 280 000 forint adójóváírás járhat.
- MIÉRT FONTOS
- A kedvezményhez elegendő befizetett szja szükséges, az idei keret pedig nem vihető át 2027-re.
- MI JÖN MOST
- A befizetésnek még 2026 vége előtt meg kell érkeznie a szolgáltatóhoz; a Bankmonitor a decemberi lassabb feldolgozás miatt nem javasolja az utolsó pillanatot.
Egy 300 000 forintos idei nyugdíjcélú befizetés után 60 000 forint adójóváírás járhat – ha a megtakarító 2026-ban legalább ennyi felhasználható szja-t fizetett. A Bankmonitor összefoglalója szerint az éves támogatás felső határa összesen 280 000 forint, de ezt egyetlen megtakarítási formával nem lehet elérni. A háztartási költségvetés szempontjából fontos különbség: a jóváírás nem elkölthető pénzként érkezik a bankszámlára, hanem a nyugdíjmegtakarítást növeli.
Három forma, eltérő éves plafonok
PÉNZÜGYI ADATLAP
- Kinek szól?
- Aki az adott évben nyugdíjcélú megtakarításba fizet, és személyi jövedelemadót is fizet.
- Mérték
- A befizetés 20%-a, a befizetett szja erejéig.
- Önkéntes nyugdíjpénztár
- Évi legfeljebb 150 000 Ft jóváírás, 750 000 Ft befizetésével.
- Nyugdíjbiztosítás
- Évi legfeljebb 130 000 Ft jóváírás, 650 000 Ft befizetésével.
- NYESZ
- Nyugdíj-előtakarékossági számla: évi legfeljebb 100 000 Ft jóváírás, 500 000 Ft befizetésével.
- Együttes maximum
- Évi 280 000 Ft.
- Határidő
- A befizetésnek 2026 vége előtt meg kell érkeznie a szolgáltatóhoz; decemberben lassabb lehet a feldolgozás.
- Hová érkezik?
- A megtakarító megtakarítási számlájára, nem a bankszámlájára.
- Adómentes hozzáférés
- A törvényes nyugdíjkorhatárnál: nyugdíjbiztosításnál jelenleg 65 év; ÖNYP és NYESZ esetén az eléréskor hatályos nyugdíjkorhatár szerint.
A három termék külön plafonja nem adható egyszerűen össze: együttesen is 280 000 forint a felső határ. A jóváírás a megtakarítás részeként befektethető, így a későbbi hozamokból is részesedhet.
A befizetett szja is korlátot szab
Nem elég önmagában a megfelelő összegű megtakarítás: a kedvezményt csak az adott évben befizetett személyi jövedelemadó erejéig lehet igénybe venni. A Bankmonitor szerint a 2026-os minimálbér éves szja-ja kedvezmények nélkül 581 040 forint. Ez azonban nem mindenkinél ténylegesen befizetett adó: az adókedvezmények csökkenthetik a rendelkezésre álló összeget.
A jóváírás mindig az adott naptári év befizetéseihez kötődik. Aki csak 2027-ben kezd megtakarítani, a kihagyott 2026-os keretet később már nem használhatja fel.
Mennyit számíthat egy év halasztás?
A Bankmonitor egy 35 éves megtakarítót vizsgált, aki 2026-ban 300 000 forintot fizet be, majd 2027 januárjától havi 50 000 forinttal folytatja. A számítás szerint 65 éves korára mai értéken 1 475 857 forinttal több pénze lehet annál, aki ugyanekkora havi összeggel indul 2027-ben, de az idei befizetést kihagyja. Ez tehát nem pusztán az adójóváírás hatása: az induló 300 000 forint és annak későbbi hozama is része a különbségnek.
A modell 2055 végéig tartó, 29 éves időszakkal és évi 5 százalékos reálhozammal, vagyis infláció feletti hozammal számol. A 60 000 forintos adójóváírás beérkezését a 2026-os szja-bevallás utánra, 2027 közepére teszi. Évi 2 százalékos reálhozamnál – amelyet a Bankmonitor alacsony kockázatú befektetésekkel, például rövid állampapírokkal szemléltet – a különbség körülbelül 640 000 forint lenne mai értéken.
Ezek feltételezett hozamokra épülő számítások, nem garantált kifizetések. A Bankmonitor pénzügyi összehasonlító oldal kereskedelmi célú cikke a saját nyugdíjmegtakarítási kalkulátorát is népszerűsíti.
» Követett téma: PÉNZ · nyugdíjmegtakarítás, adójóváírás