20 százalék adójóváírás járhat a 2026-os nyugdíjbefizetések után
Az éves keret nem vihető tovább: a Bankmonitor szerint a halasztásnak évtizedek múlva is lehet ára, de a hozam nem garantált.
▶ 30 MÁSODPERCBEN
- MI TÖRTÉNT
- A 2026-ban teljesített nyugdíjcélú befizetések után 20 százalék, több megtakarítási formával összesen legfeljebb 280 000 forint adójóváírás igényelhető.
- MIÉRT FONTOS
- Az idei kihasználatlan keret elvész, a támogatás összegét pedig a megtakarítás típusa mellett az adott évben megfizetett szja is korlátozza.
- MI JÖN MOST
- A befizetésnek 2026 év vége előtt be kell érkeznie a szolgáltatóhoz; a Bankmonitor nem javasolja december végére hagyni az ügyintézést.
Aki 2026-ban 300 000 forintot fizet nyugdíjcélú megtakarításba, megfelelő összegű megfizetett személyi jövedelemadó mellett 60 000 forint adójóváírást kaphat utána. Ez nem elkölthető pénzként érkezik a bankszámlára, hanem a nyugdíjmegtakarítást gyarapítja. A Bankmonitor arra figyelmeztet: az idei befizetés elhalasztásával az idei jóváírás lehetősége is elveszik, mert a fel nem használt éves keret nem vihető át 2027-re.
PÉNZÜGYI ADATLAP
- Kinek szól?
- Annak, aki az adott évben nyugdíjcélú megtakarításba fizet be, és személyi jövedelemadót is fizet.
- Éves maximum
- Összesen 280 000 Ft; ÖNYP: 150 000 Ft 750 000 Ft befizetésre; nyugdíjbiztosítás: 130 000 Ft 650 000 Ft-ra; NYESZ: 100 000 Ft 500 000 Ft-ra.
- Hová érkezik?
- A nyugdíjmegtakarítási számlára, nem a bankszámlára.
- Határidő
- A befizetésnek 2026 év vége előtt be kell érkeznie a szolgáltatóhoz; a kihasználatlan éves keret nem vihető át 2027-re.
- Jóváírás ideje
- A 2026-os szja-bevallás után, a Bankmonitor számításának feltételezése szerint 2027 közepe táján.
A 20 százaléknak több korlátja is van
Három forma jogosít jóváírásra: az önkéntes nyugdíjpénztár (ÖNYP), a nyugdíjbiztosítás és a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ). Mindegyiknél a befizetés 20 százaléka az alap, de eltérő az éves felső határ. A teljes, 280 000 forintos keret több forma együttes használatával érhető el; az egyes maximumok nem adhatók korlátlanul össze.
További korlát az adott évben megfizetett személyi jövedelemadó: a Bankmonitor szerint ennél több jóváírás nem vehető igénybe. A portál számítása alapján a 2026-os minimálbér éves szja-ja kedvezmények levonása előtt 581 040 forint lenne. Ez azonban önmagában nem jelenti azt, hogy minden minimálbéres ugyanannyi jóváírásra jogosult.
Mitől lesz 300 000 forintból milliós különbség?
A Bankmonitor egy 35 éves megtakarító két lehetséges indulását hasonlította össze. Az egyik esetben 2026-ban befizet 300 000 forintot, majd 2027 januárjától havi 50 000 forintot; a másikban csak 2027 januárjában kezd, ugyanekkora havi összeggel. A modellben 65 éves korra, 2055 végére az első változat 1 475 857 forinttal nagyobb megtakarítást eredményez, mai értéken.
A különbségből 300 000 forint a saját befizetés, 60 000 forint az adójóváírás, mintegy 1,12 millió forint pedig a feltételezett hozam. A számítás 29 évre évi 5 százalékos reálhozammal, vagyis infláció feletti hozammal számol. A jóváírás csak 2027 közepén érkezik, ezért a modellben fél évvel rövidebb ideig termel hozamot.
A végeredmény erősen függ ettől a feltételezéstől: évi 2 százalékos reálhozamnál ugyanez a különbség nagyjából 640 000 forint lenne mai értéken. A Bankmonitor hosszú távon reálisnak tartja az 5 százalékot egy többféle részvénybefektetésből álló portfóliónál, de hangsúlyozza: erre nincs garancia. A milliós összeg tehát nem biztos veszteség, hanem egy meghatározott feltételekkel készült számítás eredménye.
» Követett téma: PÉNZ · nyugdíjmegtakarítás, adójóváírás