Év végéig kell beérkeznie a pénznek a nyugdíjcélú adójóváíráshoz
Évi legfeljebb 280 000 forint járhat, de ehhez elegendő befizetett szja és legalább kétféle nyugdíj-megtakarítás szükséges.
▶ 30 MÁSODPERCBEN
- MI TÖRTÉNT
- A Bankmonitor arra hívja fel a figyelmet, hogy a 2026-os nyugdíjcélú adójóváíráshoz a befizetésnek még év vége előtt be kell érkeznie a szolgáltatóhoz.
- MIÉRT FONTOS
- A befizetések 20 százaléka, összesen legfeljebb 280 000 forint kerülhet a megtakarításba, de csak a befizetett személyi jövedelemadó erejéig.
- MI JÖN MOST
- A jóváírás a 2026-os adóbevallás benyújtása után érkezik a nyugdíj-megtakarítási számlára.
Legfeljebb 280 000 forinttal egészítheti ki az állam a 2026-os nyugdíj-megtakarítási befizetéseket, de ehhez összesen 1,4 millió forintot kell félretenni, legalább kétféle megtakarításban. A Bankmonitor október 26-i összefoglalója szerint a pénznek még év vége előtt meg kell érkeznie a szolgáltatóhoz. Aki nem használja ki az idei keretet, később már nem pótolhatja.
PÉNZÜGYI ADATLAP
- Kinek szól?
- Nyugdíjra megtakarítóknak, akik elegendő személyi jövedelemadót fizetnek.
- Jóváírás
- A befizetés 20%-a, megtakarítási formánkénti korláttal; összesen legfeljebb évi 280 000 Ft.
- A maximum feltétele
- Évi 1,4 millió Ft befizetés legalább két formában; például 750 000 Ft önkéntes nyugdíjpénztárba és 650 000 Ft nyugdíjbiztosításba.
- Határidő
- A befizetésnek 2026 vége előtt be kell érkeznie a szolgáltatóhoz.
- Hová érkezik?
- A 2026-os adóbevallás benyújtása után a nyugdíj-megtakarítási számlára, nem a bankszámlára.
A három plafon nem adható egyszerűen össze
Az önkéntes nyugdíjpénztár, a nyugdíjbiztosítás és a nyugdíj-előtakarékossági számla, vagyis a NYESZ külön jóváírási korláttal működik. A jóváírás a befizetés 20 százaléka, az állam azonban a három formára együttesen legfeljebb évi 280 000 forintot ír jóvá. Ha valaki mindhárom formában a külön plafonhoz szükséges összeget fizeti be, az utolsó 500 000 forintra már nem kap további jóváírást.
Az önkéntes nyugdíjpénztárnál különösen fontos a közös keret: az évi 150 000 forintos plafon az egészség- és önsegélyező pénztári befizetésekkel együtt értendő. Aki idén már 750 000 forintot befizetett egészségpénztárba, nyugdíjpénztári befizetéssel nem szerezhet további jóváírást. Emellett a jóváírás feltétele az elegendő befizetett személyi jövedelemadó: a visszaigényelhető összeg ezt nem haladhatja meg.
Havi 30 000 forint mellett is marad kihasználatlan keret
A Bankmonitor példájában a januártól havi 30 000 forintot nyugdíjbiztosításba fizető megtakarító decemberre 360 000 forintnál tart. A biztosításhoz tartozó maximális jóváírást lehetővé tevő befizetéshez még 290 000 forint hiányzik, amely év végi egyszeri befizetéssel is teljesíthető. A Bankmonitor adatai szerint tavaly a nyugdíjbiztosítást indítók mindössze 10,8 százaléka fizetett be legalább 650 000 forintot.
A jóváírás nyugdíjpénz marad
Az állam a 2026-os adóbevallás benyújtása után a nyugdíj-megtakarítási számlára utalja a jóváírást, nem a bankszámlára; az összeget a saját befizetésekhez hasonlóan befektetik. A hozzáférés szabályai is eltérnek: a nyugdíjbiztosítás a szerződéskötéskor érvényes, jelenleg 65 éves nyugdíjkorhatárt rögzíti. A nyugdíjpénztári és NYESZ-megtakarítás adómentes elérésénél viszont a hozzáféréskor hatályos nyugdíjkorhatár számít.
» Követett téma: PÉNZ · nyugdíj-megtakarítás, adójóváírás